Język strony

Kontrast:

    /    

Strona główna - Krajowa Szkoła Sądownictwa i Prokuratury

Główne Menu


Szkolenie dla sędziów karnych i prokuratorów "Transgraniczna przestępczość związana z obrotem gospodarczym" NMF5/4/15/G

Data szkolenia: 19-21 października 2015 r.

Miejsce szkolenia: Gdańsk

Grupa docelowa: prokuratorzy, sędziowie orzekający w sprawach karnych z obszaru apelacji gdańskiej

Krajowa Szkoła Sądownictwa i Prokuratury prowadzi nabór uczestników na szkolenie za pośrednictwem prezesów sądów apelacyjnych oraz prokuratorów apelacyjnych.

 

Szkolenie jest organizowane w ramach projektu pt.: ,,Szkolenie kadr wymiaru sprawiedliwości i prokuratury w zakresie zwalczania i zapobiegania przestępczości transgranicznej i zorganizowanej”. Projekt realizowany w ramach funduszy norweskich na lata 2009-2014

 

                                                                                                                            

 

Wykładowcy:

 

Janusz Makarowski - Ministerstwo Finansów

Zbigniew Wiliński - Kierownik Referatu Spraw Kontroli Podatkowej i Czynności Sprawdzających, Izba Skarbowa we Wrocławiu

Paweł Kaczmarek - Zastępca Naczelnika Urzędu Celnego w Poznaniu

Marek Kuczyński - Prokurator Prokuratury Apelacyjnej we Wrocławiu del. do Prokuratury Generalnej

Sławomir Siwierski - Sędzia Sądu Okręgowego w Poznaniu

 

 

Temat: „Transgraniczna przestępczość związana z obrotem gospodarczym”

Tematyka szczegółowa:

  1. ​Funkcjonowanie zorganizowanej przestępczości transgranicznej o charakterze gospodarczym jako element gospodarki nieoficjalnej:
  • prezentacja obszarów współczesnej przestępczej działalności podatkowej,
  • przykłady nielegalnej produkcji i tranzytu wyrobów tytoniowych i spirytusowych, nielegalnego obrotu paliwami płynnymi i gazowymi, złomem, materiałami kolorowymi i innymi towarami - skala procederu,
  • główne kierunki przepływu towarów;
  1. Mechanizmy ujawniania i zapobiegania wyłudzeniom podatku VAT w transakcjach krajowych i wewnątrzwspólnotowych, stosowane w pracy organów kontroli podatkowej:
  • wyjaśnienie zasad opodatkowania podatkiem VAT w transakcjach krajowych i wewnątrzwspólnotowych,
  • wyłudzenia podatku VAT w krajowym i międzynarodowym obrocie towarowym jako głównego kierunku działania zorganizowanej przestępczości transgranicznej,
  • wykorzystanie luk prawnych,
  • model teoretyczny i praktyczny karuzeli podatkowych, 
  • nieprawidłowości w ramach tzw. „procedury 42”;
  1. Mechanizmy ujawniania i zapobiegania wyłudzeniom podatku akcyzowego stosowane przez służbę celną w zwalczaniu przestępczości transgranicznej: 
  • wyjaśnienie zasad opodatkowania podatkiem akcyzowym w transakcjach krajowych i wewnątrzwspólnotowych,
  • opodatkowanie podatkiem akcyzowym towarów zharmonizowanych,
  • wyłudzenia podatku akcyzowego w krajowym i międzynarodowym obrocie towarowym, 
  • fikcyjny przepływ towarów, 
  • wykorzystanie luk prawnych, 
  • pozorowanie legalności transakcji poprzez sporządzanie poprawnej dokumentacji;
  1. Elementy metodyki prowadzenia śledztw dotyczących transgranicznych przestępstw gospodarczych:
  • organy powołane do zwalczania przestępczości transgranicznej w Polsce i Unii Europejskiej – wspólne zespoły śledcze,
  • współpraca służb podległych Ministrowi Finansów, organów Policji, Straży Granicznej, Prokuratury,
  • współpraca i pomoc międzynarodowa na etapie postępowania przygotowawczego,
  • zgody następcze i wykorzystanie materiałów operacyjnych,
  • formułowanie zarzutów na etapie postępowania przygotowawczego; 
  1. Regulacje prawne związane ze zwalczaniem przestępczości gospodarczej określone przepisami kodeksu karnego i innych ustaw, wybór orzecznictwa sądowego w tym sądów administracyjnych, wykonawstwo orzeczeń.

 

Szkolenie będzie obejmowało 16 godzin lekcyjnych zajęć, które będą prowadzone w formie wykładów.

 

 

Koordynacja z ramienia KSSiP:

 

-merytoryczna:

sędzia Marek Manowiec

tel. 81 440 87 20

e-mail: [email protected]

 

główny specjalista Aneta Mikita

tel. 81 458 37 45

 e-mail: [email protected]

 

 

-organizacyjna:

inspektor Aleksandra Pietrzak

tel. 81 458 37 62

e-mail: [email protected]

 
Data publikacji: 
2015-08-06 14:36
Data wytworzenia: 
2015-08-06 12:21
Autor treści: 
Monika
Ćwiklińska-Gorczyca
Ostatnia zmiana: 
2015-08-06 14:36
Autor zmiany: 
Agnieszka
Welenc